ФЗ о доверительном управлении: ключевые моменты
Передача различных материальных ценностей управляющим организациям имеет давние исторические корни. Еще во времена крестовых походов рыцари на время отсутствия поручали специальным людям заботиться о нажитом богатстве. Сегодня в России существует отдельный ФЗ о доверительном управлении, который описывает этот механизм во всех деталях. Речь идет о распоряжении имуществом, ценными бумагами, финансовыми средствами и другими материальными ценностями в интересах их обладателя.
Естественно, это не передает права собственности управленцу, ведь его задача — генерирование прибыли для владельца в обмен на определенный процент.
Закон о доверительное управление учитывает не только деньги, недвижимость или доли в бизнесе, но и исключительные права — например, на авторство произведения. Нематериальные блага в данной схеме не предусмотрены. Существует немало финансовых инструментов, описанных в данном ФЗ. В доверительное управление могут быть переданы ценные бумаги коммерческих организаций. В этом случае управляющим может стать:
- банк или другая кредитно-финансовая организация;
- коммерческая структура, являющаяся эмитентом этих же активов;
- коммерческая организация, не выполняющая функции банка или схожей структуры;
- физическое лицо — предприниматель (ИП).
Закон доверительного управления обязывает организацию, взявшую на себя подобную ответственность, использовать ее с максимальной выгодой для владельца активов.
Существует специальный орган, выдающий лицензии на описываемую деятельность — ФСФР.
Получить такой документ могут ИП, ООО и акционерные общества. Между доверителем и поручителем заключается договор, к которому прилагается инвестиционная декларация управленца. В ней должны быть указаны инвестиционные способы и направления.
Доверительное управление ФЗ: контрольные механизмы
Безусловно, деньги, имущество и другие ценности не передаются управляющему просто так. Доверительное управление ФЗ регламентирует механизм контроля за действиями организации, берущей на себя такую ответственность. Обладателю переданных благ должны предоставляться следующие отчетные документы:
- справка о состоянии портфеля инвестора за определенное время с указанием структуры, оценочной и балансовой стоимости;
- отчет о движении средств и ценных бумаг на клиентских счетах;
- конечный отчет о результатах деятельности с указанием убытков или прибыли, а также суммы вознаграждения и расходов.
Виды ценных бумаг, которые можно передавать в ведение банков по этому федеральному закону:
- акции ОАО, находящиеся в собственности страны или муниципалитета;
- облигации коммерческих структур;
- муниципальные или государственные облигации всех видов, кроме тех, которые нельзя использовать в данной схеме по причине законодательного запрета.
Ценные бумаги, которыми нельзя управлять в доверительном порядке:
- чеки, простые и переводные векселя;
- депозитные сертификаты банковских и кредитных организаций;
- сберегательные книжки, оформленные на предъявителя;
- любые складские свидетельства и товарораспределительные документы.
Еще один вид бумаг, разрешенных для передачи управляющей структуре, называется деривативами. К ним относятся опционы, форварды и фьючерсы. Стоимость этих активов может меняться в зависимости от ситуации на бирже, котировок и курсов.
Компания LiteFinance — надежный доверительный управляющий.
Мы преобразуем ваш капитал в более серьезную сумму, поможем использовать любые из вышеперечисленных активов с наибольшей эффективностью. Чтобы узнать больше, регистрируйтесь на нашем сайте прямо сейчас!
Содержание данной статьи является исключительно частным мнением автора и может не совпадать с официальной позицией LiteFinance. Материалы, публикуемые на данной странице, предоставлены исключительно в информационных целях и не могут рассматриваться как инвестиционный совет или консультация для целей Директивы 2004/39 /EC.